Etera

Blogia peliin: ​Yrittäjä, varaudu menneeseen

Blogikirjoitus   •   Syys 09, 2014 13:21 EEST

Oikea lottorivi, pörssikurssit, ihmissuhteet… mitä kaikkea sitä haluaisikaan tietää, jos tulevaisuuteen voisi ennalta nähdä.

Harvalla meistä on kotona kristallipalloa tai kuudetta aistia kertomassa elämän oikeista valinnoista. Useimmiten päädytään miettimään, mitä kaikkea olisikaan pitänyt tehdä tai tietää. Joskus paras arvaus osuu nappiin. Yleensä ei.

Kun panoksena on oma elämä, valinnoilla on kauaskantoiset vaikutukset. Onneksi vääriäkin valintoja pääsee joskus muuttamaan jälkikäteen.

YEL-työtuloa ei voi muuttaa takautuvasti

YEL-vakuutetun yrittäjän koko sosiaaliturvan perusteena olevaa YEL-työtuloa ei voi lain mukaan muuttaa takautuvasti. Se tulee monelle yrittäjälle yllätyksenä.

Arjen kiireissä unohdettu ilmoitus yritystoiminnan muuttuneista olosuhteista saattaa kostautua taloudelliseen tilanteeseen nähden liian suurena laskuna.

Se voi olla myös menetetty tilaisuus heille, jotka olisivatkin halunneet hyvänä vuonna sijoittaa työeläkkeen kautta itseensä.

Kun taloustilanne muuttuu, YEL-maksu joustaa

Vuoden 2005 eläkeuudistus ei tuonut mukanaan kristallipalloa. Se antoi kuitenkin yrittäjille uuden mahdollisuuden hyödyntää takautuvasti yritystoiminnan taloudellista tulosta.

Yrittäjä voi vaikuttaa jo tekemiinsä valintoihin joustamalla maksuissa myös jälkikäteen. Työtuloa kun pystyy muuttamaan vain ilmoituspäivästä eteenpäin.

Työtulomuutokseen eläkeyhtiö kaipaa perusteluja, koska työtulon pitäisi perustua yrittäjän työpanokseen.

Maksunjousto sen sijaan ei perusteluja kaipaa, vaikka se onkin alun perin tehty talouden suhdannevaihteluiden varalle. Joustaa saa, jos sen kokee hyödylliseksi.

Yrittäjä voi siis maksaa YEL-maksua 10–100 prosenttia enemmän kuin vahvistetun työtulon mukainen maksu olisi. Lisämaksulla voi parantaa siltä vuodelta karttuvaa eläkettään.

Lisämaksun saa vähentää verotuksessa kuten tavallisenkin eläkevakuutusmaksun. Kätevää, eikö?

Ja jos tilanne sitä vaatii, on vakuutusmaksuja mahdollista tietyin rajoituksin myös pienentää 10–20 prosenttia. Suuntaan tai toiseen joustettu maksu vaikuttaa vain joustovuodelta karttuvaan eläkkeeseen. Muu sosiaaliturva määräytyy edelleen vahvistetun työtulon mukaan.

Haluaisitko joskus muuttaa mennyttä?

Sopivalle tasolle vahvistettu työtulo takaa joustoa paremmin riittävän turvan tulevaisuuden varalle. Katse on siis hyvä pitää ensisijaisesti menosuuntaan, ja ilmoittaa pysyvistä työtulon muutoksista mahdollisimman aikaisin.

Mutta entäpä silloin, kun kristallipallosta onkin virta loppu, eivätkä parhaat arvauksetkaan osuneet kohdalleen. Muuttaisitko sinä jotain menneestä?

» Täältä saat lisätietoa YEL-joustosta

Milla Vailaranta
YEL-tuotepäällikkö