Useriøse aktører flykter mellom banker: – Kontoen er inngangsbilletten til økonomisk kriminalitet

Markedet for tomme aksjeselskaper med tilsynelatende plettfri historikk har vokst kraftig. I lukkede Facebook-grupper omsettes selskaper med ferdige regnskaper og tidligere aktivitet for titusener av kroner. Samtidig ser banker en markant økning i selskaper som forsøker å bytte bank – ofte for å slippe unna kritiske spørsmål og kontroller.

• Nesten førti prosent av henvendelsene vi får om å opprette bedriftskonto kommer nå fra selskap som enten har tilknytninger til mistenkelige forhold eller miljøer, eller som har store utfordringer med å forklare hva som er formålet med firmaet og virksomheten sier direktør personmarked og smb i BN Bank Endre Jo Reite
• Forsøkene på å blåse opp omsetning kan være knyttet til direkte svindel av merverdiavgift, eller mer avanserte forsøk på å svindle långivere eller samarbeidspartnere ved å fremstå som lønnsom sier Reite
• Hovedproblemet nå er at omfanget av slik økonomisk kriminalitet er så stort at vi i jakten på de useriøse skaper unødige forsinkelser og hindringer for de som har ærlige hensikter, og at kriminelle aktører heller ender opp med konto hos de bankene som har minst oversikt og kontroll. Vi har også svært begrenset mulighet til å dele informasjon med andre banker for å stoppe verstingene sier Reite videre.

Bankkontoen er inngangen til å kunne starte fakturering av kunder, og i noen tilfeller ser vi at det faktureres betydelige beløp mellom selskaper startet av de samme bakmennene, og uten noen god forklaring på hvilke varer og tjenester som faktisk utveksles.

Noe av årsaken til at vi ser mer av denne typen saker enn andre kan være at vi er en aktør med digitale tjenester og lave priser. De kriminelle leter etter løsninger hvor de kan unngå å møte banken fysisk, og ikke minst bruke minst mulig på gebyrer og andre kostnader for å sette opp muligheten til å svindle.

– Vi ser et tydelig mønster der selskaper som møter motstand eller skjerpede krav i én bank, raskt forsøker seg hos en annen, sier en kilde med innsikt i arbeidet mot økonomisk kriminalitet fortsetter han

Konto og MVA – selve nøkkelen

Å få på plass en bankkonto og registrering i Merverdiavgiftsregisteret er ofte det avgjørende steget for å kunne starte fakturering, eller utnytte smutthull og svindle leverandører og långivere. I flere saker ser banken at betydelige beløp faktureres mellom selskaper kontrollert av de samme bakmennene, uten tilfredsstillende dokumentasjon på hvilke varer eller tjenester som faktisk leveres.

Ved å flytte penger mellom selskapener blåser man opp omsetning kunstig. Enten som ledd i direkte merverdiavgiftssvindel, eller som mer avanserte opplegg for å fremstå som lønnsom og kredittverdig overfor långivere og samarbeidspartnere.

Press på portvokterne

Utviklingen legger et stadig større ansvar på aktører som banker og regnskapsførere – profesjoner som i praksis fungerer som portvoktere inn mot det formelle finansielle systemet.

Mens bankene de siste årene har bygget opp omfattende kontrollregimer, peker flere fagmiljøer på at regnskapsførere ofte sitter med den mest detaljerte innsikten i den løpende virksomheten: fakturaer, kunder, leverandører og kontantstrømmer. Her ser banken tydelige mønstre i at useriøse aktører velger rådgiverne som gir dem minst motstand, og stiller færrest spørsmål.

– Mange av de mistenkelige forholdene vi avdekker kunne vært avdekket tidligere dersom varselsignalene i regnskapene ble fanget opp og tatt på alvor. Det er viktig at alt fra de som selger selskaper og selskapsopprettelse til regnskapsførere og revisorer har et minimum av nyskjerrighet på hva kundene deres holder på med sier Reite.