Kontroll av betalfiler uppmärksammar ekobrott

Vid kontroll av betalningsfiler från en kommun i Skåne, görs kommunen uppmärksammad på att betalningarna ska gå till ett företag som saknar F-skatt. Fakturan avser datatjänster och konsultarvode.
Kommunen har fått information vid ett flertal tillfällen tidigare att företaget inte har F-skatt.

I samband med att kommunen får en ny ekonomichef kontaktas Inyett om indikationen avseende företaget. Efter kontroll framkommer att företrädaren för företaget har en särskild postadress, med anledning av att han har utvandrat 2008. Adressen är Frejgatan 13, 114 79 Stockholm.

En medarbetare på Inyett ber att få återkomma till kommunen med svar om lämplig åtgärd, och kontaktar Förebygga ekonomisk brottslighet på Skatteverket. Rådet blir att kommunen kan vända sig till kontaktpersonen på Skatteverket för hjälp.

Samma dag kontaktas Skatteverket av tre representanter för kommunen. Det framkommer att företaget har anlitats sedan många år. Det framgår av fakturor att fram till november 2016 har företaget angett på sina fakturor att de har F-skatt. Vid kontroll visar det sig att företaget fick sin F-skatt indragen redan 2005. Företrädaren för företaget har aldrig utvandrat. Företagaren har inte heller lämnat några deklarationer sedan 2008. På fakturorna som kommunen betalat har moms angetts och betalats. Företagaren har under åren 2008 – 2013 skönstaxerats med följd att han har fått stora skatteskulder som överlämnats till Kronofogden. Dessa skulder har preskriberats med anledning av att det inte har gått att nå företagaren. Under denna tid har förmodligen företagaren utfört tjänster och tagit betalt för dessa utan att redovisa några inkomster.

Efter samtalet med Skatteverket, anmäler kommunen företagaren till Ekobrottsmyndigheten. Till anmälan bifogades kopior av alla fakturor som betalats sedan 2014. Åklagare inledde en förundersökning, och gör tillsammans med en revisor på Skatteverket en beräkning av företagarens inkomster och skatter för åren 2012 tom 2017. 

Totalt uppgår skatter att betala till 5 324 561 kr. Samtidigt med brottsutredningen lämnar företagaren in deklarationer för dessa år. Brottsutredningen är klar och åtal är att vänta för företagaren.

Vad kan vi lära oss av historien?
Bevakningar av företag och transaktioner och är synnerligen effektiva. I detta fall var det den ökända adressen Frejgatan 13 i Stockholm som var den avgörande informationen.Nästa gång är det något annat..